证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2025-95
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：524330 债券简称：25 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第六次辅导性公告
本公司及董事会合座成员保证信息露馅内容的信得过、准确和竣工，莫得诞妄纪录、
误导性述说或紧要遗漏。
尽头辅导：
利息）卖出抓有的“万青转债”。拒绝当今，“万青转债”的收盘价
格高于本次回售价钱，投资者选拔回售可能会带来亏空，敬请投资者
提防风险。
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票拒绝
息年度。凭证《江西万年轻水泥股份有限公司公建树行可调理公司债
券召募讲明书》（以下简称“召募讲明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件收效。现将“万青转债”回售联系事项公告如下：
一、回售情况笼统
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何流通三十个往来日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债抓有
东谈主有权将其抓有的本次可转债一起或部分以面值加上圈套期应计利息
回售给公司。若在上述往来日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而疗养的情形，则在疗养日前的往来日
按疗养前的转股价钱和收盘价钱筹算，在疗养日及之后的往来日按调
整后的转股价钱和收盘价钱筹算。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“流通三十个往来日”须从转股价钱疗养之后的第一个往来
日起按修正后的转股价钱再行筹算。
终末两个计息年度可转债抓有东谈主在每年回售条件初度赋闲后可
按上述商定条件期骗回售权一次，若在初度赋闲回售条件而可转债抓
有东谈主未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并施行回售的，该计息年
度弗成再期骗回售权。可转债抓有东谈主弗成屡次期骗部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末一个计息年度，且公司股票 2025
年已流通三十个往来日的收盘价钱低于当期转股价 8.53 元/股的 70%
（即 5.97 元/股），凭证《召募讲明书》中的商定，“万青转债”回
售条件收效。
凭证《召募讲明书》的商定，当期应计利息的筹算公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债抓有东谈主抓有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债以前票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）
。
其中，i=2.30%（“万青转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 6 月
，t=196 天（2025 年 6 月 3 日至
报期首日）
。
筹算可得：IA=100×2.30%×196/365=1.235 元/张（含税）
。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 101.235 元/张（含息、
税）
。
凭证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴职责的见知》（国税函[2003]612
号）、《对于境外投资机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）相配他干系税收法律、法例的联系章程，①对
于抓有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券抓有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售骨子所得为 100.988 元/张；②对于抓有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于赓续境外机构投资境
内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》
（财税 2021[34]号）规
定，暂免征收企业所得税和升值税，回售骨子所得为 101.235 元/张；
③对于抓有“万青转债”的其他债券抓有者应自行交纳所得税，公司
不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 101.235 元/张，自行交纳债券
利息所得税。“万青转债”抓有东谈主可回售部分大要一起未转股的“万
青转债”。“万青转债”抓有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不
具有强制性。
二、回售要领和付款神志
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管辅导第 15 号——可转
换公司债券》等干系章程，上市公司应当在初度露馅《可转债回售公
告》后，回售期实现前每个往来日露馅 1 次回售辅导性公告，公司将
在《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上刊登上述联系回售的公告。
期骗回售权的债券抓有东谈主应在 2025 年 12 月 16 日至 2025 年 12
月 22 日的回售汇报期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售汇报，
回售汇报当日不错撤单。回售汇报照旧阐述，弗成吊销。若是汇报当
日未能汇报顺利，可于次日链接汇报（限汇报期内）。债券抓有东谈主在
回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售权的无条件毁掉。在
回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东谈主的该
笔回售汇报业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万青转债”，公司寄托中国
证券登记结算有限遭殃公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限遭殃公司深圳分公司的联系业务王法，刊行
东谈主资金到账日为 2025 年 12 月 25 日，回售款划拨日为 2025 年 12 月
回售期满后，公司将公告本次回售效力和本次回售对公司的影响。
三、回售技艺的往来和转股
“万青转债”在回售期内将链接往来，但罢手转股，在团结往来
日内，若“万青转债”抓有东谈主发出往来、转托管、回售等两项或以上
报盘恳求的，按以下规定处治恳求：往来、回售、转托管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
